השקעות - תיקון 190

תיקון 190 מאפשר הפקדת כסף לחיסכון פנסיוני, כך שתוכלו למשוך את הכסף כסכום חד פעמי (ולא כקיצבה) ועם הטבת מס.

סוגי חיסכון פנסיוני:

קרן פנסיה

קופת גמל (ולא קופת-גמל-להשקעה)

ביטוח מנהלים


תיקון 190 לפקודת מס הכנסה החל בשנת 2012, והוא שינה את אפשרויות משיכת כספי הפנסיה: במקום למשוך אותם כקיצבה, ניתן למשוך אותם כסכום חד פעמי - כלומר משיכה הונית.


לא חייבים למשוך את הכספים במשיכה הונית, ואפשר לבחור:


משיכה כקצבה חודשית – שתהיה פטורה ממס לכל החיים.

משיכה חד פעמית (היוון קצבה מוכרת) - אם עומדים בתנאים מסוימים, ובתשלום של 15% עבור מס רווח הון (עבור הרווחים בלבד). הערה: 15% נומינלי במקום 25% ריאלי יכול להיות השקעה טובה בזמן אינפלציה נמוכה.


התנאים המסוימים:

- משיכת הכסף לאחר גיל 60. לפני גיל 60 זה ייחשב אירוע מס עם 35% על הרווחים (במקום 15%).

- רק מי שיוכיח שיש לו קצבאות ממקור אחר, בסכום של לפחות 4,512 ש"ח בחודש (נכון לשנת 2019), יוכל לבצע משיכה הונית (בכל מקרה אפשר למשוך אותה כקצבה פטורה ממיסוי).

- הכספים הופקדו לאחר שנת 2012


קופת הגמל אינה נחשבת כעיזבון, כלומר במקרה פטירה של בעל הקופה - הכספים יעברו למוטבים בלבד, אפילו אם לנפטר היו חובות לאחרים. לכן, אפשר להשתמש בקופת גמל ככלי להורשת כספים.

פטירה לפני גיל 75 - המוטבים יוכלו לבחור לקבל את כל הכסף במשיכה הונית וללא תשלום מס, או להעביר את הכסף לקופת גמל על שמם ללא אירוע מס.

פטירה אחרי גיל 75 - המוטבים יוכלו לבחור לקבל את כל הכסף במשיכה הונית עם תשלום מס רווח הון של 15%, או להעביר את הכסף לקופת גמל על שמם ללא אירוע מס.


"החיסכון כשלעצמו הוא מקור לרווח גדול"

יתרונות:

* משיכה חלקית - אפשר לבצע משיכה הונית של חלק מהסכום שצברתם, ולא חייבים למשוך את כולו.

* נזילות גבוהה מעל גיל 60 - תוכלו לקבל אותו תוך מספר ימים מבקשת המשיכה.

* הטבת מס בהפקדה - עד 34,848 ש"ח בשנה (נכון לשנת 2019) יכולים להיחשב כהוצאה מוכרת.

* דחיית מס - ניוד לחברה אחרת או שינוי מסלול השקעה לא יגרור אירוע מס.

* הלוואה - אפשר לקבל הלוואה כנגד החיסכון שצברתם. הסכום תלוי בסוג הקופה ובנזילות הכספים.

* הפקדות לבחירתכם - אפשר להפקיד הפקדות שוטפות או חד פעמיות, ואין סכום מינימלי להפקדות.


חסרונות:

* דמי ניהול- מתחלקים לדמי ניהול מההפקדות (עד 4%) ודמי ניהול מהצבירה (כ-1%), שנגבים מהצבירה עצמה (הכסף שהפקדתם) ואינם קשורים לרווחים או הפסדים שיהיו לכם. כמובן שתמיד מומלץ להתמקח על אחוז דמי הניהול.

* יש תקרת הפקדה שנתית. היא משתנה לפי גיל החוסך, ולפי הגדרתו בחוק (למשל שכיר, שכיר בעל שליטה, עצמאי שמשלם עבור אובדן כושר עבודה וכדומה).





מסלולי ההשקעה מגוונים בכל בית השקעות, תוכלו להשקיע במסלולים סולידיים, מסלולי מניות, מסלולי ניהול עצמאי (IRA) או לשלב בין מספר מסלולים.


בזמן ההצטרפות תצרכו למלא הצהרת "היוון קצבה מוכרת" לפי תיקון 190.


השוואה בין קופות גמל - באתר גמל.נט הממשלתי.

ערכה חינמית לניהול פיננסי | הצטרפו לקבוצת הטלגרם | לקבוצת הפייסבוק

יש לכם שאלות או הערות?

אזהרה: התכנים באתר מוצגים למטרות אינפורמטיביות בלבד וללא אחריות מכל סוג שהוא. אינני בעל רישיון לעסוק בייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, ייעוץ משפטי או ייעוץ מס כהגדרתם בחוק. אין לראות בתכני האתר בבחינת ייעוץ מקצועי כאמור, ובכלל זה שידול, שיווק או המלצה לביצוע או אי-ביצוע של פעולה כלשהי בניירות ערך. המידע באתר עלול להיות חסר, שגוי, בלתי עדכני או בלתי מותאם לצרכיו המיוחדים של כל אדם, ועל כן חובה להיוועץ באיש מקצוע בטרם ייעשה בו שימוש. בעלי האתר לא ישאו באחריות לכל נזק שייגרם כתוצאה ישירה או עקיפה מן השימוש בתכנים. גלישתך באתר מהווה הסכמה מפורשת להסרת אחריות משפטית ולתנאי השימוש

אין אנו ערבים לנכונות המידע ועדכניותו ולכל תוצאה שתיגרם עקב שימוש במידע זה. אין לראות במידע כל המלצה לביצוע פעולה.

באתר זה נעשה שימוש בקבצי "עוגיות" (cookies). המשך גלישתך באתר מהווה הסכמה לשימוש זה. לתקנון המלא לחצו כאן.

© כל הזכויות שמורות לרונן סימיאן. אין להעתיק או להשתמש במידע המופיע באתר ללא רשות מראש ובכתב |  בניית אתר: סטודיו קורלי